1申请人及保荐机构回复意见(豁免版)(2023年一季度财务数据更新版)(广东鸿图科技股份有限公司)

公告日期：2023-05-17

股票简称：广东鸿图 股票代码：002101关于广东鸿图科技股份有限公司

申请向特定对象发行 A 股股票

的审核问询函之回复报告

（2023 年一季度财务数据更新版）

保荐人（主承销商）

二〇二三年五月

深圳证券交易所：

根据深圳证券交易所上市审核中心 2023 年 3 月 9 日出具的《关于广东鸿图科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120013 号）（以下简称“审核问询函”）的要求，广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“广东鸿图”“发行人”“申请人”“上市公司”或“公司”）已会同方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐人”或“方正承销保荐”）、广东凯成律师事务所（以下简称“发行人律师”或“凯成”）及中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”或“中审众环”）等中介机构本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对审核问询函所提出的问题进行了逐项落实，现将有关事项回复如下，请予以审核。

说明：

1、除非文义另有所指，本回复中的简称或名词释义与募集说明书具有相同含义。

2、本回复报告表格中若出现总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

3、本回复报告的字体代表以下含义：

黑体（不加粗） 问询函所列问题

宋体（不加粗） 对问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 对募集说明书及审核问询函回复的修改、补充

目录

问题 1 ...... 3问题 2 ...... 52其他问题 ...... 95

根据申报材料，发行人前次募集资金投资项目年产 500 万套汽车饰件项目效益未达预期目标，原因系受报告期内汽车内外饰件行业变化等因素影响。2023 年8 月，对前募项目尚未使用的募集资金以及节余募集资金合计 11,312.93 万元变更用于永久补充流动资金。本次发行拟募集资金总额不超过 220,000 万元，募集资金将投向大型一体化轻量化汽车零部件智能制造项目（以下简称武汉二期）、广东鸿图科技园二期（汽车轻量化零部件智能制造）项目（以下简称金利二期）、广东鸿图汽车轻量化智能制造华北基地一期项目（以下简称华北一期）等及补充流动性。本次发行对象为包括广东粤科资本投资有限公司（以下简称“粤科资本”）在内的不超过 35 名符合中国证监会规定条件的特定对象，粤科资本为发行人的控股股东。武汉二期、金利二期、华北一期项目达产毛利率预计为 22.56%、21.84%、22.57%，公司汽车类压铸件产品毛利率最近三年平均值为 21.68%。

请发行人补充说明：（1）前次募集资金投资项目效益实现情况和承诺业绩完成比例，变更用于永久补充流动资金金额占交易作价和募集配套资金金额的比例，是否符合《证券期货法律适用意见第 18 号》的相关规定；（2）结合募投项目涉及产品的现有产能和利用率情况、在建和拟建产能、相关产品市场空间、行业周期、行业竞争格局、同行业公司可比项目及扩产情况、发行人销量增长情况、在手订单或意向性合同等，说明募投项目新增产能规模的合理性及消化措施；（3）结合报告期内各产品销售价格、同行业公司同类产品价格及变化趋势、产品或技术更新换代情况等说明募投项目产品销售价格预测合理性，预测毛利率高于现有产品毛利率的合理性，效益预测是否谨慎，是否与可比公司一致；（4）量化分析本次募集资金投资项目新增折旧摊销对发行人业绩的影响；（5）本次发行是否履行相应的国资审批或备案程序，是否符合国资管理相关规定，明确粤科资本认购本次发行数量的上下限，并进一步测算本次发行是否可能触发要约收购情形；（6）粤科资本认购的具体资金来源，是否存在对外募资、代持、结构化安排或直接间接使用发行人及其关联方资金用于认购的情形，是否存在发行人或利益相关方提供财务资助或补偿的情形，是否存在将持有的股票质押后用于本次认购的情形或计划，发行人及其一致行动人在本次发行前后的股份减持情况或计划；（7）结合业务规模、业务增长情况、现金流状况、资产构成及资金占用情况补充说明补充体情况测算补充流动资金金额是否合规。

请发行人补充披露（2）（3）（4）涉及的相关风险。

请保荐人核查并发表明确意见，会计师核查（1）（2）（3）（4）（7）并发表明确意见，发行人律师核查（5）（6）并发表明确意见。

回复：

一、前次募集资金投资……[点击查看PDF原文]

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